重庆市荣昌区直升镇人民政府2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

—2021年12月23日

在直升镇第十七届人民代表大会第一次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将荣昌区直升镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，镇财政工作在区财政局的指导下，在镇党委、政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为纲领，以党的十九大和十九届历次全会精神为指导，认真贯彻落实市、区财税工作会议精神，按照“稳增长、调结构、惠民生、促发展、防风险”的工作要求，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，切实加强和完善镇级财政管理和监督制度，狠抓财税征收任务，优化财政支出结构，厉行勤俭节约，促使财政资金有序整合，持续加强内控体系建设，切实防范化解金融风险，顺利完成了2021年收支预算任务，促进了我镇经济社会的快速发展。

（一）2021年一般公共预算（财力）收入执行情况。

1.2021年一般公共预算财力2035.42万元（其中完成税收收入422万元）。

2.2021年一般公共预算专款收入2663.61万元（含2020年末结转专款和上级财政追加专款），政府性基金预算专款收入171.87万元，全年专款收入2835.48万元。

3.2021年结转和结余一般公共预算专款1032.08万元，由区财政收回统筹使用或结转至2022年继续使用。

2021年一般公共预算财力收入年初预算为1705.76万元，实际完成收入2035.42万元，较上年完成数2141.54万元减少106.12万元，下降4.96%。其中：工商税收基础部分完成338万元，较2020年同期完成数462.48万元减少124.48万元，下降26.92%，减少的主要原因是我镇无固定税源，税收来源主要靠工程建设类项目，今年我镇各项工程相继完工且无大型工程项目实施，直接影响今年税收收入；总部经济全口径完成税收84万元（其中镇级所得25.2万元），较2020年同期完成数65.64万元增收18.36万元，增长27.97%，因受疫情影响及税务部门对总部经济税收征收方式的改变，总部经济税收增长较为困难；非税收入0.475万元；上级一般性转移补助收入1697.065万元，体制上解25.32万元。

（二）2021年一般公共预算（财力）支出执行情况。

2021年全镇财政一般预算支出年初经镇第十六届人民代表大会第九次会议通过确定为1705.76万元，由于上级财政追加专款、结算补助增加等因素，2021年全镇财政预算支出共计3838.82万元。

1.2021年一般公共预算财力支出2035.42万元，实现了收支平衡。

2.2021年一般公共预算专款目前已支出1638.54万元，政府性基金专款支出164.86万元，目前全年财政专款支出1803.4万元，剩余部分将由区财政收回或结转至2022年继续使用。

具体执行情况如下：

——般公共服务支出1059.47万元。主要用于保障人大运行、政府运行、党委、宣传、组织及统战运行及履职。

——教育支出3万元。主要用于支持直升中心校改善办学条件及关爱留守儿童。

——文化体育与传媒支出28.31万元。主要用于免费开放，文化中心建设，开展全民健身及各种文体活动。

——社会保障和就业支出448.97万元。主要用于城乡低保、农村“五保”、城市“三无”和重点民政对象等补助。

——医疗卫生支出90.59万元。用于落实各项基本医疗保障制度等。

——节能环保支出27.88万元。主要用于加强污染防治，农村垃圾治理及场地硬化等。

——城乡社区支出108.82万元。主要用于保障建设、规划、市政等，开展卫生环境整治及美丽乡村建设。

——农林水支出1045.83万元。支持农村基础设施建设，扶持村集体经济发展，推进精准扶贫、脱贫，开展农田水利、山坪塘整治等建设，推进一事一议“美丽乡村”建设。

——交通运输支出871.13万元。主要用于支持农村四好公路、扶贫公路建设，加强道路养护。

——住房保障支出131.84万元。用于保障农村危旧房改造，保障职工住房及城镇保障性安居工程建设。

——灾害防治及应急管理支出19.94万元。用于自然灾害救助及应急设施配置。

——其他支出3.04万元。主要用于养老服务站等公益性项目建设。

2021年财政收支执行基本正常，一般预算财力收支实现平衡，较好的完成了镇十六届人民代表大会第九次会议批准的预算任务。

二、2021年财政工作开展情况及落实镇人大预算决议情况

2021年，财税体制改革深入推进，工商税收正常开展，内控体系建设取得阶段性成果，三公经费支出大幅下降，防范化解财政金融风险工作扎实有效。

（一）进一步强化税收征管工作。在镇级收入十分有限的情况下，镇党委、政府积极想办法、谋出路，加快培育新税源，加强同执收部门的紧密协调，强化收入分析，增强收入项目挖掘，及时与税务部门沟通，落实专人负责工商税收税源管理；强化零散税收征管，加强工程项目税收管控，强化页岩气资源税清理协调入库，堵塞了跑冒滴漏，确保税款及时足额入库。2021年工商税收基础部分完成338万元，较2020年同期完成数减收124.48万元，减少26.92%；总部经济全口径完成税收84万元（其中镇级所得25.2万元），较2020年同期完成数65.64万元增收18.36万元，增长27.97%。

（二）严格落实“保工资、保运转、保基本民生”到位。一是国家规定的基本工资、规范津贴补贴、目标绩效奖、年终一次性奖金、平时考核、应休未休年休假报酬等均按时发放，无拖欠情况；二是国家明确的基本民生政策财政补贴（低保、特困人员临时救助、高龄失能老人生活补助、孤儿及困境儿童补助、优抚、自然灾害救助等），均按时发放到人到户，无拖欠情况。

（三）防范化解财政金融风险工作扎实有效。进一步健全工作机制，扎实开展风险排查，着力强化宣传教育，有力地维护了正常的金融秩序和全镇社会稳定。一是认真开展防范打击非法金融活动宣传、风险排查预警、广告资讯信息清理并及时报送信息，2021年共开展大型集中宣传活动4次，悬挂横幅5幅、张贴宣传海报50余张、发放宣传资料5000余份，接受群众现场咨询3000余人次，全年未出现非法金融活动行为，无群体性事件发生；二是着力加强政府性债务风险管控，坚持债务管理制度化，加强组织领导，健全管理机制，落实风险化解措施，规范政府举债融资行为，债务率指标远远低于警戒线，无新增债务。

（四）加快支出进度，提高财政资金使用效益。加强财政支出预算执行管理，督促监督资金使用支出进度，加快预算执行支出进度，提高财政资金使用效益，更好的促进经济结构调整，保障和改善民生，发挥财政资金对经济增长的加力提效作用，截至目前，扣除因特殊原因无法拨出的项目资金后，各类专项资金有序支出。

（五）强化财政监督，提高资金绩效管理。一是强化财政监督管理和绩效管理各项措施，健全财政监管机制。利用信息化手段全面加强财政监督，逐步健全覆盖财政日常管理、资金走向全方位的绩效管理制度，做到花钱必问效、无效必问责，切实提高绩效评价质量，强化绩效考评结果运用；二是加强专项资金监管力度，特别是对特殊转移支付资金和扶贫领域资金的监管力度，确保专款专用，为全面实施乡村振兴战略，深化农村经济体制改革发挥财政应有的职能作用。

（六）有效推进国库集中支付和公务卡制度改革，持续深化预决算公开。2021年由市财政局推行“财政预算管理一体化系统”，将于2022年替代“财政管理一体化信息系统”，新系统将更加细化财政支付管理手段，避免出现错用、误用、滥用资金的状况，保障财政资金的安全。2021年，进一步强化公务卡支出报销管理，以提高公务卡支出比例为重点不断提高资金使用透明度；持续深化预决算公开，自推行“财政预算管理一体化系统”以来，镇财政按照要求向区财政局上报了2022年财政预算情况，经区财政局审批后再报请大会通过，程序上将进一步规范。同时按照《重庆市预决算信息公开管理办法》规定，一般公共预决算情况均在荣昌区政府网上进行了公开，同时还公开了机关运行经费等情况，公开内容准确、规范。

2021年，是“十四五”开局之年，受疫情持续影响，国内经济面临的外部环境依然严峻，今年的财政工作接受了严峻的考验和挑战，取得的成绩来之不易，这是镇党委、政府坚强领导的结果，是镇人大依法监督和全体干部共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政运行中还存在诸多困难：一是招商引资工作具有很多不确定性，目前招商引资政策还不完善，镇街所招项目均落户在高新区，税收分成无法兑付到招商引资单位，由于缺乏固定税源，我镇税收工作依然面临很大挑战; 二是部分专项资金使用进度慢，在项目资金绩效管理上认识不足，绩效申报、绩效监控和绩效评价工作还有待进一步加强; 三是部分事业发展过于依赖财政资金，市场运作程度较低，影响公共财政体系建立。面对这些困难，我们要高度重视，以积极的姿态、务实的举措努力加以解决，促进财政工作平稳健康运行。

三、2022年财政预算（草案）初步方案

2022年，党的二十大即将召开，我镇财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，持续以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，以平稳有序的经济社会环境迎接党的二十大胜利召开。

结合财政政策要求和我镇财力状况，提出2022年财政预算初步方案。

2022年，财政工作任务是：进一步树牢“过紧日子”思想，切实加强财政支出管理，促进财政平稳运转。

2022年，财政工作的奋斗目标是：抓源头、强管控，防范化解重大财政风险。

综合考虑影响财政收支的多种因素，根据《预算法》的规定，按照“量入为出、收支平衡、不列赤字”的原则，2022年财政预算安排如下。

（一）一般公共预算财力收入预算安排。2022年一般公共预算财力收入（剔除总部经济）预算安排1708.76万元，其中，税收收入（剔除总部经济）拟完成354.9万元，较2021年完成数338万元增长5%。

（二）一般公共预算财力支出预算安排。2022年拟安排一般公共预算财力支出1708.76万元，当年收支平衡。

（二）2022年全镇一般公共预算专款支出安排意见。根据现行的财政运行体制和财务管理办法，我们镇一级财政还无法自由安排一般公共预算专款和政府性基金的支出，且目前2021年专款使用情况未完成结转，因此，预计可供2022年安排的专款为2840.59万元，其余的一般公共预算专款和政府性基金支出要以上级文件为准，且在2022年的执行过程中必须以财政体制和相关文件及各项政策适时调整支出预算。

四、2022年财政工作思路

做好财税各项工作对于繁荣我镇经济，促进社会全面进步，具有十分重要的意义，为了顺利完成预算任务，2022年我们将着重从以下几方面去努力：

（一）狠抓财税收入，优化财政支出。一是把完成收入目标摆在首位，运用多种手段争取财政收入，支持镇属企业发展，切实配合业务部门加大招商引资力度，完善产业配套；深挖税源，继续加强与税务部门沟通联系，协助税收征管工作，及时发现隐藏和遗漏的税源，防止税收流失；二是切实落实好乡村振兴战略，推进农业和农村经济结构调整，着力支持特色产业发展，以实现农民增收，财政增收的目的；三是主动参与和配合各部门工作，协助做好项目申报，积极向上级部门争取各类建设补助资金，对使用进度不够的专项经费加快使用；四是严格控制支出，坚决按照财务管理制度和财经管理规定办事，调整优化支出结构，压减一般性支出，科学合理使用资金。

（二）落实“三保”到位，促进社会和谐。一是始终坚持将“保基本、保运转、保民生”三保支出放在首要位置，充分发挥财政职能，优化支出结构，统筹使用各类财政资金，重点支持基础设施建设、人居环境整治、现代农业发展、“蓝天保卫战”“厕所革命”“河长制”等工作，坚持民生导向不动摇，确保三类人员补助资金按时发放到位，落实各项优抚政策，有效解决群众“急难愁盼”的民生难题，切实增强群众的获得感、幸福感、安全感；二是全面落实乡村振兴战略，在财力上持续支持脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，加强各级各类扶贫资金监管，为巩固拓展脱贫攻坚成果和持续推进乡村振兴注入“金动力”。

（三）严把管控关口，防范财务风险。一是鉴于当前新冠肺炎疫情的不确定性，国家减税降费政策的连续性，将持续影响财政收入的增长，因此我们要牢固树立“过紧日子”的思想，按照量力而行的原则，切实加强财政监管，从严从紧控制各项支出，大力压缩会务费、公务接待费等一般性支出，坚决制止铺张浪费，继续发扬勤俭节约、艰苦奋斗的优良传统，把有限的财力用在最需要、最关键、最迫切的地方；二是防范金融风险，加大对非法金融活动的排查力度，发现问题及时处置或上报，严控债务风险，加大财政约束力度，从严控制隐形债务，做到不新增政府性债务。

（四）完善内控体系建设，强化内部审计。一是建立健全由财政、审计、监察等部门参与的协调机制，协同推进内部控制建设和监督检查工作；二是加强内部管理和控制，严格执行各项财务规章制度，提高财政部门及其它部门相关人员的财经纪律意识和风险意识，规范财务运行和操作流程，切实加强专项资金使用跟踪管理，主动接受监督，确保专款专用，发挥专用资金效能；三是强化廉政建设，强化作风建设，严格执行机关管理制度，提升干部职工廉洁意识；四是强化财务人员业务培训，不断更新业务知识，提升业务水平。

各位代表！2022年的财政工作任务十分艰巨，我们将继续紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，紧扣新时代财税工作重心，攻坚克难、奋力前进，持之以恒推动各项工作任务完成，为促进我镇经济社会事业全面发展做出新的贡献！

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