重庆市荣昌区万灵镇2023年预算执行情况

和2024年预算草案的报告

——2024年1月31日在重庆市荣昌区万灵镇第三届

人民代表大会第七次会议上

重庆市荣昌区万灵镇财政办  

各位代表：

受镇人民政府的委托，现将荣昌区万灵镇2023年预算执行情况和2024年财政预算草案的报告提请大会审查，并请各位列席人员提出意见。

 一、2023年财政预算执行情况

2023年，过去一年，全镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导和镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，牢记“学思想、强党性、重实践、建新功”的学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育总要求，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，努力克服经济下行带来的超预期减收、政策叠加带来的超负荷增支，承压前行、勇挑重担，发挥积极有效的财政职能作用，认真执行镇党委、政府的决策部署，切实保障“三保”支出，严控政府债务，为全镇经济稳健运行提供坚实的财力保障。现将镇2023年财政预算执行情况报告如下：

（一）2023年收入执行情况。

1.2023年财政预算收入4127.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3206.01万元，较上年5584.63万元下降42.59%；政府性基金预算财政拨款收入921.74万元,较上年255.8万元增加260%。

2.年初结转和结余资金6万元（一般公共预算专款）结转2023年使用。

3.税收收入完成513.24万元，较上年完成数下降1.3 %。其中：工商税收收入（不含招商引资企业税收）220.85万元，较上年185万元增加 19.4 %；招商引资企业税收292.39万元，较上年334.96万元下降14.6%。

（二）2023年支出执行情况。

2023年，由于上年结转和结余使用、上级财政追加专款、结算补助增加等因素，全镇财政预算支出总计4133.75万元，当年收支平衡。

1.2023年基本支出1820.89万元，其中人员经费1537.92万元，公用经费282.97万元。项目支出2312.86万元。

2.2023年年末结转和结余资金为0。

2023年主要支出执行情况如下：

——一般公共服务支出1246.2万元。主要用于保障、党委、政府、人大及行政执法等正常运行及履职，落实武装、法制、信访、招商引资等支出，支持群团改革和发展，保障社会治安综合管理及增加公共安全保障。

——教育支出3.25万元。主要用于支持镇域内小学活动支出、开展社区教育宣传培训、活动等支出。

——文化体育与传媒支出67.46万元。主要用于保障文化服务中心运转，文化旅游发展、开展文体活动、公共文化免费开放。

——社会保障和就业支出417.68万元。主要用于保障社保所、退役军人服务站运行、退休人员经费支出，实施养老服务设施建设，开展城乡居民基本医疗保险征收、低保评议等工作，发放临时救助、特困人员、优抚解三难补助等。

——卫生健康支出74.33万元。用于落实各项医疗保障制度，保障在职及退休职工医疗保险资金缴纳。

——节能环保支出11.37万元。主要用于重点河流流域上下游横向生态补偿、污水处理及泵站运行支出。

——城乡社区支出1287.79万元。主要用于保障建设环保服务中心正常运转，场镇品质提升，发展小城镇建设、美丽宜居示范镇建设，农村公路养护支出等。

——农林水支出847.79万元。主要用于保障农业服务中心、畜牧服务中心及村社区正常运转，发展乡村治理、森林防火、林业有害生物防治，开展农业生产服务、水产养殖污染整治、产业发展、动物疫情防控、秸秆综合利用与焚烧管控、脱贫户到户帮扶、抗旱救灾等。

——交通运输支出32.41万元。主要用于支持公路建设、农村公路养护支出，开展铁路沿线安全环境整治支出。

——自然资源海洋气象等支出2.56万元。主要用于土地整理投入。

——住房保障支出70.48万元。用于保障职工住房公积金支出。

——灾害防治及应急管理支出71.94万元。主要用于保障镇级消防队运行，应急管理支出，自然灾害救助等支出。

——其他支出0.49万元。主要用于敬老院维修改造建设支出。

2023年一般预算财力实现收支平衡，较好的完成了镇第三届人民代表大会第三次会议审议批准的预算任务。

二、2023年工作开展情况

2023年，全镇财政严格执行《预算法》《预算法实施条例》各项规定，严格按照镇第三届人民代表大会第三次会议批准的《关于荣昌区万灵镇2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》，持续规范收支管理，着力保障重点支出，精准有效实施稳经济财政政策措施，有效防控运行风险。

（一）坚持稳中求进、狠抓财政收入。紧紧围绕全年预期目标，常态化研究协调收入组织难题，统筹做好收入入库工作。一是抓财税征管。坚持精准分析、深入研判和跟踪服务，加强清理产业行业税源税收征管，做抓大不放小、不漏征不漏管。规范非税收入，2023年非税收入1.01万元。二是“借力”保障财力。紧抓招商引资，积极对接企业，服务企业，2023年新引进招商引资企业1家落户万灵，共有4户招商引资企业，共完成税收 292.39万元。三是抓建设积极争取项目。2023年争取上级专项资金 1614.81万元，加大资金整合力度，及时与区财政核对预算资金，做好预算资金追加调剂，为镇财政解压，推动镇域经济健康发展。

（二）守正创新，财政改革纵深推进。2023年一体化系统通过“业务规范+技术控制”方式，进一步实现了财政资金管理和动态监管透明、科学。一是树立过“紧日子”思想。坚持“无预算不支出”的原则，优先保障“三保”支出、精打细算分类压缩一般性支出，加强资金的统筹调度整合支出。二是强化预算管理一体化系统业务学习。面对财政数字化管理新系统、新要求，财务人员强化学习与培训，夯实业务基础工作，守正创新，认真落实各项要求，细化工作流程、加强数据分析运用、提升预算管理一体化系统运用水平。三是严审绩效目标。绩效工作前移至项目预算，做到项目预算与绩效目标相匹配，加强重点项目绩效评估，有效提高财政资金配置效率。完成2022年度85个项目的绩效自评。积极落实一卡通办理与发放工作，保证惠民惠农财政补贴资金通过“一卡通”进行集中统一发放和管理，确保惠民惠农财政资金直接兑付到人到户。

（三）突出重点，强化财政风险防范。常态化开展防范非法集资工作的宣传引导和排查工作，2023年无非法金融案件发生。坚持预算约束，守牢“三保”底线，项目实施先确定资金来源再进行实施，严控债务风险，遏制新增隐性债务，2023年无新增政府性债务。积极宣传信用村优惠贷款政策，为我镇农户发展产业提供安全快捷的资金支持。

    （四）加强其他账务指导监督。做好对村级财务的指导，落实财政资金新的管理要求，不再直接支付给村社区，重新疏理村级支出支付流程和程序，保证村级资金支出有序。加强镇工会支出、敬老院支出的监督管理，对不规范的支出提出意见并要求整改，保障财政资金使用的规范性。

各位代表，过去一年，财政工作经受了前所未有的困难和挑战。一是财政收入“稳增长”基础不稳固。社会整体经济下行，产业结构调整不够，财政增收缺乏有力支撑，支出压力大；二是面对财政改革创新的新发展，对财政工作要求更高，难度和强度加大，支出保障困难、收支平衡难度加大，还需要加快适应；三是对项目资金的绩效管理有待提高，存在支出进度慢、重支出轻绩效等问题。2024年，我们将积极应对财政挑战，采取措施加以解决。

三、2024年财政工作思路

2024年我镇财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实贯彻党的二十大精神，认真落实市委区委经济工作会议精神，紧紧围绕镇党委、政府提出的发展思路和工作目标，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念、新格局，紧扣建设万灵“生态会客厅·休闲旅游地”的战略定位，突出稳进增效、除险固安，改革突破、惠及民生工作导向，科学研判财政收支形势，全力加强资金统筹，抓支出保重点，抓改革提效能，抓管理防风险，强化预算和绩效管理，有效提高财政资金的使用，积极推动全镇经济持续发展。

（一）固本拓源，借力抓收入。引导企业传统税源巩固，强化招商引资，积极促进发展壮大市场主体，增强主动服务意识，及时兑付企业奖励性补助，优化营商环境，为企业解难题送服务，助推企业加速发展。加强收入征收管理，积极配合税务部门清理重点项目、重点企业税收、依法足额征收。强化各板块协同联动，做好项目储备与前期准备，周密规划争取上级资金，为全镇建设发展争取上级资金支持。

（二）精准支出预算，做细支出账。树立“过紧日子”思想，硬化各项预算资金执行约束，调整优化预算支出项目、压减非急需、非刚性支出，兜牢“三保”支出底线，节约办事，严格用款计划审核，保障政府正常运转。按照量力而行，统筹兼顾的原则，结合镇财政资金收入情况实施项目，以收定支，确保消防、应急救灾、教育、医疗、养老、基础性建设、民生建设、乡村振兴等方面资金支出。

（三）强化资产管理，完善资产账。加强资产购入、报废、盘点等日常管理工作，分类建立资产“清单“，落实资产实物管理责任到有关部门和人头。一是全面开展资产盘点清理工作，进一步完善资产实物账保证帐帐、帐卡、帐实相符。二是严格资产处置规定。按照资产处置(包括调拨、转让、报损、报废等)流程，履行审批手续，未经批准不得随意处置，保证资产不流失。

（四）夯实会计基础，提升财务管理。加强财务人员的业务培训和政策学习，细化工作流程，完善审核程序，支出审核严格把关，提高审核的质量和效率，加强数据的衔接，注重分析利用，提高工作效率，保证财务核算的及时性和准确性。充分利用财务核算数据及信息编制报表，做到预算编制科学合理，决算编制完整规范，政府财务报告编报质量进一步提升。

（五）加快步伐，紧跟财政改革。深化预算一体化管理工作，加快适应一体化管理全流程，实现预算编制与执行、会计核算、绩效管理、政府采购、资产管理等一体化管理熟悉操作和运用，构建财政管理闭环运行，提升管理效率。加强预算绩效管理，树立绩效意识，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监管全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，健全共性的绩效指标框架和分行业领域的绩效指标体系，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。从源头上有效防控财政资金的低效和无效配置。

四、2024年财政预算草案

（一）一般公共预算财力收入预算安排。

2024年拟安排一般公共预算财力收入3533.26万元：其中，自有财力2477.73万元，上级补助295.47万元，上年结余760.06万元。

（二）一般公共预算财力支出预算安排。

2024年拟安排一般公共预算财力支出3533.26万元，当年一般公共预算财力收支平衡。

——一般公共服务支出1175.34万元。主要用于保障党委、政府、人大、行政执法等正常运行及履职，保障社会治安综合管理、增加公共安全保障，落实疫情防控、法制、信访、招商引资等支出，支持群团改革和发展。

——公共安全支出100万元。主要用于支持镇域安全经费开支。

——教育支出11.89万元。主要用于支持镇域内小学活动经费开支。

——文化体育与传媒支出66.12万元。主要用于保障文化服务中心运转。

——社会保障和就业支出410.42万元。主要用于保障社保所、退役军人服务站运行、社保缴费及其他社会保障支出、退休人员经费支出。

——卫生健康支出99.04万元。用于落实各项基本医疗保障制度。

——节能环保支出9.2万元。用于落实各项环境保护。

——城乡社区支出147.48万元。主要用于保障建设、规划、市政运行，农村垃圾清运及场镇维护。

——农林水支出556.7万元。主要用于保障农业服务中心、畜牧服务中心正常运转，保障村社干部补助及村级办公经费支出。

——交通运输支出6.6万元。用于保障交通运输支出保障。

——住房保障支出94.28万元。用于保障职工住房公积金支出。

——灾害防治及应急管理支出80万元。主要用于应急、安全监管、消防队运行等支出。

——上年结转结余资金760.06万元，主要用于基础设施建设及配套费，农业发展、农业生态资源保护、防灾救灾（大型修缮）等支出。

——其他支出16.13万元。主要用于其他未包含等支出。

各位代表，2024年，镇财政将在镇党委、政府的坚强领导下，自觉接受人大代表的指导监督，认真听取各位代表的意见建议，紧紧围绕镇党委、政府的目标任务，坚定信心、同心协力、守正创新、团结奋进，在业务中夯实基础，在改革中寻求突破，明确工作方向，不畏困难和挑战，推动我镇经济和社会事业稳定发展！

附表1

2023年财政预算收入支出执行表

单位：万元

附表2

2024年一般公共预算财力支出预算安排表

单位：万元