重庆市荣昌区水利局（本级）

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

贯彻执行党和国家以及市委、市政府和区委区政府有关水利工作的法律、法规和方针政策；统一管理本地区水资源、河道砂石资源和水能源，负责组织有关经济发展、城市总体规划及其他重大项目的水资源论证和防洪论证；负责水利工程建设的行业管理、水资源的保护、水文水资源监测、水土保持、河道管理、城乡供排水、污水处理的行业管理、水库管理、防汛抗旱、大中型水库移民后期扶持等工作；负责水政监察和水行政执法工作；组织开展水资源的调查评价，依法征收水资源费和水保两费，实施取水许可制度；承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

根据中共荣昌区委、重庆市荣昌区人民政府关于印发《重庆市荣昌区机构改革方案的通知》（荣委发〔2019〕1号）文件精神，设置重庆市荣昌区水利局，为区政府工作部门（正处级）。按照中共重庆市荣昌区委办公室、重庆市荣昌区人民政府办公室关于印发《重庆市荣昌区水利局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（荣委办发〔2019〕38号）文件精神，重庆市荣昌区水利局设6个内设机构：办公室、财务审计科、水资源与水土保持科、水利管理科、规划建设审批科、综合监督安全科，另设机关党委。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1．总体情况。

2022年度收入总计31,530.81万元，支出总计31,530.81万元。收支较上年决算数减少12690.20万元，减少28.7%，主要原因为：一是本着贯彻落实先保基本保运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算；二是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年收入减少。其中2022年一般公共预算财政拨款收入27633.35万元，比2021年29581.05万元减少1947.70万元；2022年政府性基金预算财政拨款收入3751.25万元，比2021年12348.73万元减少8597.48万元；两项合计导致2022年本年收入31384.60，比2021年41929.78万元减少10545.18万元；2022年年初结转和结余146.21万元，比2021年年初结转和结余2291.23万元减少2145.02万元。从而导致2022年收入总计31530.81万元比2021年44221.01万元减少12690.2万元，2022年支出总计31530.81万元，比2021年44221.01万元减少12690.2万元。

2．收入情况。

2022年度收入合计31,384.60万元，较上年决算数减少10545.18万元，减少25.2%，主要原因为：一是本着贯彻落实先保基本保运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算；二是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年收入减少。其中2022年一般公共预算财政拨款收入27633.35万元，比2021年29581.05万元减少1947.70万元；2022年政府性基金预算财政拨款收入3751.25万元，比2021年12348.73万元减少8597.48万元；两项合计导致2022年本年收入31384.60万元比2021年41929.78万元减少10545.18万元。其中：财政拨款收入31,384.60万元，占100%，此外，年初结转和结余146.21万元。

3．支出情况。

2022年度支出合计31,530.81万元，较上年决算减少12543.99万元，减少28.5%，主要原因为：一是本着贯彻落实先保基本保运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算；二是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年支出减少。其中2022年基本支出较上年减少1225.48万元，项目支出较上年减少11318.51万元。其中：基本支出606.33万元，占1.9%；项目支出30,924.47万元，占98.1%。

4．结转结余情况。

2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少146.21万元，减少100%，主要原因是2020年水利发展资金―水资源管理与保护项目支付完成上年结转资金107.94万元，2020年大中型水库移民后期扶持基金项目支付完成上年结转资金38.27万元，较上年决算数减少146.21万元，按照2022年决算口径填报,收支持平无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计31,530.81万元。与2021年44221.01万元相比，财政拨款收、支总计各减少12690.20万元,减少28.7%。主要原因为：一是本着贯彻落实先保基本保运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算，二是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年财政拨款收入减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1．收入情况。

2022年度一般公共预算财政拨款收入27,633.35万元，较上年决算数2021年29581.05万元减少1947.70万元，减少6.6%。主要原因为：一是本着贯彻落实先保基本保运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算；二是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年一般公共预算财政拨款收入减少，较年初预算数减少11823.95万元，下降30.0%。主要原因为：一是年中财政对基本支出年终目标考核、应休未休假补贴及公用经费调整；二是对全民健身示范区基础设施建设项目、水系连通和水美乡村项目、重庆市荣昌区村镇供水一体化PPP项目、荣昌区重点河流流域上下游横向生态补偿项目等专项资金进行了调整,财政将2022年度年末结转和结余项目资金全部收回。此外，年初财政拨款结转和结余107.94万元。

2．支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出27,741.29万元，较上年决算数31639.06万元减少3897.77万元，减少12.3%。主要原因是本着贯彻落实先保基本保运、保民生后上项目的原则，压缩项目预算及财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年一般公共预算财政拨款支出减少，较年初预算数减少11,716.01万元，下降29.7%。主要原因为：一是年中财政对基本支出年终目标考核、应休未休假补贴及公用经费调整；二是对全民健身示范区基础设施建设项目、水系连通和水美乡村项目、重庆市荣昌区村镇供水一体化PPP项目、荣昌区重点河流流域上下游横向生态补偿项目等专项资金进行了调整。财政将2022年度年末结转和结余项目资金全部收回。

3．结转结余情况。

2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少107.94万元，减少100%，主要原因是2020年水利发展资金―水资源管理与保护项目上年结转资金完成支付。按照2022年决算口径填报，收支持平无结转结余。

4．比较情况。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出3.00万元，占0%，较年初预算数增加3.00万元，增长100%，主要原因是年初预算未安排，年中安排招商投资促进工作经费3万元。

（2）教育支出1.81万元，占0%，较年初预算数减少0.01，下降0.5%，主要原因是本着厉行节约，压缩支出，减少线下培训次数，多采用线上培训。

（3）社会保障与就业支出154.67万元，占0.6%，较年初预算数增加14.99万元，增长10.7%，主要原因是人员增加，补缴了机关事业单位基本养老保险和职业年金。

（4）卫生健康支出18.99万元，占0.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较年初预算数无变化。

（5）节能环保支出2,029.89万元，占7.3%，较年初预算数减少76.08万元，下降3.6%，主要原因是年中财政对专项资金进行了调整。财政对2022年结转结余资金全部收回。

（6）城乡社区支出624.46万元，占2.3%，较年初预算数减少1,575.54万元，下降71.6%，主要原因是全民健身示范区基础设施建设项目年初预算2200万元，年中财政调减540万元，财政对2022年结转结余的1035.54万元资金收回。

（7）农林水支出24,882.99万元，占89.7%，较年初预算数减少8,525.35万元，下降25.5%，主要原因是中型灌区续建配套与节水改造、山洪灾害防治、水库工程维修、村镇供水一体化PPP项目、雨水情测报和安全监测等专项资金调整。财政对2022年结转结余资金全部收回。

（8）住房保障支出25.47万元，占0.1%，较年初预算数减少1,557.03万元，下降98.4%，主要原因是年中财政调减2021年中央水污染防治资金（濑溪河安富至清江段沿岸生态修复工程）项目资金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出606.33万元。其中：人员经费507.97万元，较上年决算数减少927.69万元，减少64.6%，主要原因是2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年基本支出中的人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、医疗费、住房公积金、其他工资和福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助等。公用经费98.37万元，较上年决算数减少297.78万元，减少75.2%，主要原因为：一是2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个；二是年中预算调整削减行政事业单位公用经费，导致本年基本支出中的公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余38.27万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3,751.25万元，较上年决算数12348.73万减少8597.48万元，减少69.6%，主要原因是本着贯彻落实先保基本运转、保民生后上项目的原则，压缩项目预算。本年支出3,789.52万元，较上年决算数减少8646.22万元，减少69.5%，主要原因是对水库移民后期扶持基金项目进行了调整。财政将2022年度年末结转和结余项目资金全部收回。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2022年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，较上年支出数持平，本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计36.49万元，较年初预算数增加17.49万元，增长92.1%，主要原因是根据荣昌府办函〔2022〕41号配备更新公务车1辆。较上年支出数减少7.04万元，减少16.2%，主要原因为：一是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致本年财政拨款收入减少；二是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，较上年决算数有所下降；三是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降；四是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；五是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，费用支出较年初预算数持平，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，费用支出较上年支出数持平。本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费19.50万元，主要用于应急抢险、市内因公出行、水利工程建设等，费用支出较年初预算数增加19.50万元，增长100%，主要原因是根据荣昌府办函〔2022〕41号配备更新公务车1辆，较上年支出数增加19.50万元，增长100%，主要原因是根据荣昌府办函〔2022〕41号配备更新公务车1辆。

公务车运行维护费8.99万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、水利工程建设、乡村振兴等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等)。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.1%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，我部门严格落实公车使用规定，严格公车管理，公车运行维护成本下降，较上年支出数减少0.00万元，减少0%，主要原因是真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，我单位严格落实公车使用规定，严格公车管理，控制公车运行维护成本。

公务接待费8.00万元，主要用于接待上级部门对我局实施的水利基础设施建设项目进行督查、检查；接待其他省市区县相关部门到我局联系交流水利工作；接待有关公司对我局实施的水利基础设施建设工程进行勘测设计，规划、审计等工作；接受其他相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少2.00万元，下降20%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算数有所下降，压缩了公务接待，降低接待标准。较上年支出数减少26.54万元，减少76.8%，主要原因为：一是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，导致公务接待费减少；二是贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的原则要求从严控制压缩“三公”经费支出，公务接待费减少。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待83批次634人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.01万元，车均购置费19.50万元，车均维护费3.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出2.40万元，较上年决算数减少0.05万元，减少2%，主要原因是厉行节约，压缩支出，减少会议。本年度培训费支出4.81万元，较上年决算数减少11.2万元，减少69.9%，主要原因为：一是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个；二是按规定贯彻落实中央八项规定精神，从严控制压缩经费支出，减少线下培训费。

（二）机关运行经费支出情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出98.37万元，主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出，机关运行经费较上年决算数减少297.78万元，减少75.2%，主要原因为：一是根据财政预算一体化管理要求，2022年新拆分参公单位1个（水利综合行政执法支队）及非参公事业单位4个，机关运行经费减少；二是控制公用经费，压缩公用支出，机关运行成本略有下降机关运行经费减少。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

（四）政府采购支出说明。

2022年度本部门政府采购支出总额299.50万元，其中：政府采购货物支出19.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出280.00万元。授予中小企业合同金额299.50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额299.50万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于购置公务车辆一辆及采购水利工程设计、咨询、防洪规划、水文巡测能力建设、水文设备、防洪管理服务、工程管理服务等项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位对91个项目开展了绩效自评，项目绩效自评涉及资金67074.68万元。

（二）绩效自评结果。

1．绩效目标自评表。

（1）公开范围。

本单位共自评91个项目，公开91个项目。

（2）公开内容。

详见附件2重庆市荣昌区水利局2022年度项目绩效自评表。

2．绩效自评报告或案例。

本单位未委托第三方开展绩效评价。

3．关于绩效自评结果的说明。

古昌镇五贵河流域生态修复工程、金河水库水质提升工程等环保项目未完成年度绩效的原因是：项目于2022年11月上指标，2022年12月才开始招标，计划在2023年完工，中型灌区续建配套与节水改造项目及重庆荣昌区高升桥水库扩建工程都属于续建项目，下一步整改措施为对项目早谋划、早实施、督促实施单位加快建设进度，及时提供准确无误的报账资料，及时支付资金。

（三）重点绩效评价结果。

本单位无区财政局委托第三方实施的重点绩效评价项目（政策）。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

莫永梅   023-85265165

附件：1．重庆市荣昌区水利局本级2022年部门决算公开报表（公开01―09表）

2．重庆市荣昌区水利局本级2022年项目绩效自评表（项目1―项目91）

附件1