重庆市荣昌区司法局

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。贯彻执行国家司法行政工作的方针、政策、法律、法规以及地方性法规、规章；编制全区司法行政工作发展规划及年度计划并组织实施。制定全区普及法律常识规划和法治宣传教育计划并组织实施，指导全区法治宣传工作。指导、管理、监督律师工作、公证工作、基层法律服务工作和司法鉴定工作。监督、管理全区法律援助和负责“12348”法律服务咨询工作。负责全区基层司法所工作；指导、管理全区人民调解工作。指导、管理并组织实施全区社区矫正工作；指导、协调全区刑满释放人员安置帮教工作。负责组织实施国家司法考试的有关工作。负责本系统干部职工队伍建设、思想政治工作。承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置。重庆市荣昌区司法局设9个内设机构：办公室（挂审计科牌子）、政治处、法治宣传教育科、研究室、基层工作管理科、社区矫正科（挂重庆市荣昌区社区矫正管理局牌子）、法制科、法律服务管理科、财务科。司法局下属事业单位3个：重庆市荣昌区法律援助中心，重庆市荣昌公证处，重庆市荣昌区矫正帮教管理服务中心。派出机构设基层司法所21个，实行“一镇（街道）一所”。

（三）单位构成。从预算单位构成来看。纳入本部门2018年部门决算编制的二级预算单位共有两个，即重庆市荣昌区司法局（本级）和重庆市荣昌公证处。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本部门2018年仅涉及公证处机构改革，特将公证处改革情况说明如下：一是机构改革要求。健全完善公证机构的编制管理、人事管理、收入分配机制。二是机构调整情况。明确荣昌公证处为公益二类事业单位、经费形式为自收自支。三是财务调整情况。实行企业化财务管理制度，按我区国企改革相关制度执行。

司法局本级2018年度机构改革正在推进过程中，根据2018年末财政财务管理实际，2018年度决算仅反映改革前有关情况。2019年我们积极按照要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整。目前，已经完成了司法局内设机构改革工作，内设机构由原来的9个增至11个，新增原区政府法制办职能职责，新增依法治区委员会办公室职能职责。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计3,126.79万元，支出总计3,126.79万元。收支较上年决算数增加349.90万元、增长12.60%，主要原因是从2017年1月增加政法委机关工作津贴且在2018年进行补发；在编在岗人员数量增加相应提高人员经费支出；政法转移支付资金增加一次性重点因素项目；新增“荣昌法治”电视栏目、河包司法所业务用房建设工程项目、公共法律服务中心业务用房建设项目、机关业务用房排危装修工程项目、特殊群体和困难企业法律援助工程项目资金。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计2,828.01万元，较上年决算增加337.41万元，增长13.55%，主要原因是从2017年1月增加政法委机关工作津贴且在2018年进行补发；在编在岗人员数量增加相应提高人员经费支出；新增政法转移支付资金一次性重点因素项目69万元；新增“荣昌法治”电视栏目7万元、河包司法所业务用房建设工程项目69.3万元、公共法律服务中心业务用房建设项目44万元、机关业务用房排危装修工程项目11.42万元、特殊群体和困难企业法律援助工程项目17万元。其中：财政拨款收入2,722.83万元，占96.28%；事业收入93.66万元，占3.31%；其他收入为中央专项彩票公益金法律援助案件补贴共计11.52万元，占0.41%。年初结转和结余298.78万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计2,927.44万元，较上年决算数增加449.33万元，增长18.13%，主要原因是从2017年1月增加政法委机关工作津贴并在2018年进行补发；在编在岗人员增加相应提高人员经费支出；政法转移支付资金增加一次性重点因素项目支出；新增“荣昌法治”电视栏目、河包司法所业务用房建设工程项目、公共法律服务中心业务用房建设项目、机关业务用房排危装修工程项目、特殊群体和困难企业法律援助工程项目资金支出。其中：基本支出2,194.61万元，占74.97%；项目支出732.83万元，占25.03%；结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余199.34万元，较上年决算数减少99.44万元，下降33.28%，主要原因是2018年进行社区矫正应急指挥中心和远程视频督查系统建设，对龙集、铜鼓司法所业务用房和法治教育基地进行维修，更新陈旧办公设备及家具。充分发挥专项资金作用，做到资金专款专用，保障司法行政工作顺利开展。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入2,722.83万元，较上年决算数增加242.70万元，增长9.79%。主要原因是从2017年1月增加政法委机关工作津贴且在2018年进行补发；在编在岗人员增加相应提高人员经费支出；政法转移支付资金增加一次性重点因素项目69万元；新增“荣昌法治”电视栏目7万元、河包司法所业务用房建设工程项目69.3万元、公共法律服务中心业务用房建设项目44万元、机关业务用房排危装修工程项目11.42万元、特殊群体和困难企业法律援助工程项目资金17万元。本部门2018年度财政拨款收入较年初预算数增加786.87万元，增长40.64%。主要原因是政法转移支付资金未纳入年初预算，年中下达政法转移支付资金共计328万；在编在岗人员工资津贴调增追加人员经费447.70万元；河包司法所业务用房建设项目追加预算69.30万元；下属事业单位荣昌公证处自5月起机构改革改为自收自支，预算调减48.27万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出2,822.26万元，较上年决算数增加354.62万元，增长14.37%。主要原因是从2017年1月增加政法委机关工作津贴并在2018年进行补发；在编在岗人员增加相应提高人员经费支出；政法转移支付资金增加一次性重点因素项目支出；新增“荣昌法治”电视栏目、河包司法所业务用房建设工程项目、公共法律服务中心业务用房建设项目、机关业务用房排危装修工程项目、特殊群体和困难企业法律援助工程项目资金支出。本部门2018年度财政拨款支出较年初预算数增加886.30万元，增长45.78%。主要原因是因工资调增增加的人员经费、政法转移支付资金、结转结余资金均未纳入年初预算数，故支出经费较年初预算数有所增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余199.34万元，较上年决算数减少99.44万元，下降33.28%，主要原因是2018年进行社区矫正应急指挥中心和远程视频督查系统建设，对龙集、铜鼓司法所业务用房和法治教育基地进行维修，更新陈旧办公设备及家具。充分发挥专项资金作用，做到资金专款专用，保障司法行政工作顺利开展。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2.67万元，占0.09%，较年初预算数减少2.33万元，下降46.60%，主要原因是纪委派驻机构工作经费有结余。

（2）公共安全支出2,386.56万元，占84.56%，较年初预算数增加889.92万元，增长59.46%，主要原因是因工资津贴调增和在编在岗人员增加相应增加人员经费开支；政法转移支付资金328万元未纳入年初预算；追加河包司法所业务用房建设项目资金69.30万元。

（3）教育支出8.64万元，占0.31%，较年初预算数减少0.39万元，下降4.32%，主要原因是下属事业单位荣昌公证处自5月起机构改革改为自收自支，调减预算。

（4）社会保障与就业支出225.36万元，占7.99%，较年初预算数增加3.93万元，增长1.77%，主要原因是因工资津贴调增和人员数量增加相应提高社会保障缴费支出；同时公证处自5月起机构改革改为自收自支，调减预算。

（5）医疗卫生与计划生育支出93.35万元，占3.31%，较年初预算数减少2.41万元，下降2.52%，主要原因是公证处自5月起机构改革改为自收自支，调减社会保障缴费支出。

（6）住房保障支出105.69万元，占3.74%，较年初预算数减少2.41万元，下降2.23%，主要原因是公证处自5月起机构改革改为自收自支，调减住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出2,135.45万元。其中：人员经费1,747.46万元，较上年决算数增加232.74万元，增长15.37%，主要原因是工资津贴调增后，补发了2017年1月以来的政法委机关工作津贴，同时提高社会保障缴费、养老保险、职业年金和住房公积金缴纳。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、生活补助等。公用经费387.99万元，较上年决算数增加177.45万元，增长84.28%，主要原因是单位职能职责范围扩大、工作任务增加导致公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计29.42万元，较年初预算数减少25.98万元，下降46.90%，主要原因是严格按照公务接待管理要求和党政机关公务用车管理实施办法降低了接待和运行成本。较上年支出数减少0.42万元，下降1.41%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，在机关食堂用餐接待严控成本，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务用车购置费18.72万元，主要用于购买执法执勤用车1辆。费用支出较年初预算数增加18.72万元，增长100.00%，主要原因是使用政法转移支付资金装备费购置执法执勤用车且政法转移支付资金未纳入年初预算。较上年支出数增加18.72万元，增长100.00%，主要原因是上年未购置执法执勤用车。

公务用车运行维护费9.03万元，主要用于法律援助、人民调解、社区矫正走访等工作用车的燃料费、维修费、保险费、洗车费。费用支出较年初预算数减少21万元，下降70.10%，主要原因是严格落实公务用车管理规定，合理控制公务用车运行费的使用。较上年支出数减少8.04万元，下降47.10%，主要原因是今年执法执勤用车维修较少。

公务接待费1.67万元，主要用于接待市局业务科室检查指导工作、其他区县司法局调研考察司法行政工作开支。费用支出较年初预算数减少23.53万元，下降93.37%，主要原因是严格遵守接待开支范围和标准、控制配餐人数。较上年支出数减少11.09万元，下降86.91%，主要原因是严格按照新出台公务接待要求，用餐不提供烟酒，就餐尽量安排在机关职工食堂。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为17辆；国内公务接待27批次221人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费75.64元，车均购置费18.72万元，车均运行维护费0.53万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出370.09万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、维修（护）费、劳务费、公务用车运行维护费、工作餐等。机关运行经费较上年决算数增加163.71万元，增长79.32%，主要原因是单位职能职责范围扩大、工作任务增加导致公用经费增加

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车14辆，特种专业技术用车3辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额139.76万元，其中：政府采购货物支出139.76万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额133.83万元，占政府采购支出总额的96%，其中：授予微型企业合同金额5.93万元，占政府采购支出总额的4%。主要用于购置社区矫正应急指挥中心和远程视频督查系统专用设备、办公设备、办公家具。

五、预算绩效管理情况说明

本部门2018年度未开展预算绩效管理评估。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：鄢伟林；电话：023-46734343。

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.部门决算相关信息统计表