重庆市荣昌区国库集中支付中心

2023年度决算公开说明

一、单位基本信息

（一）职能职责

1．负责办理各单位代管资金直接支付的审核、支付业务和非预算单位授权支付业务。办理各单位代管资金直接支付和授权支付清算业务。

2．负责办理单位代管资金账户的开户、销户等相关工作。

3．办理财政大平台预算资金直接支付的审核、支付业务及直接支付和授权支付的清算业务，并定期与各单位及银行对账。

4．管理国库支付信息。

5．为全区行政事业单位提供财务核算电子平台，为各单位提供财务核算上的业务咨询服务，解决财务核算中业务、软件等问题。

（二）机构设置

重庆市荣昌区国库集中支付中心内设2个职能科室：资金支付科、会计业务科。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计763.10万元，支出总计763.10万元。收支较上年决算数增加29.85万元，增长4.07%，主要原因：上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。

2.收入情况。2023年度收入合计763.10万元，较上年决算数增加29.85万元，增长4.07%，主要原因上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。其中：财政拨款收入763.10万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计763.10万元，较上年决算数增加29.85万元，增长4.07%，主要原因：上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。其中：基本支出690.04万元，占90.43%；项目支出73.06万元，占9.57%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。主要原因是上年和本年均无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计763.10万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加29.85万元，增长4.07%。主要原因：上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入763.10万元，较上年决算数增加29.85万元，增长4.07%。主要原因：上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。较年初预算数减少60.83万元，下降7.38%。主要原因是“过紧日子”要求，年中压减部分项目经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出763.10万元，较上年决算数增加29.85万元，增长4.07%。主要原因：上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。较年初预算数减少60.83万元，下降7.38%。主要原因是“过紧日子”要求，年中压减部分项目经费。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是上年和本年均无结转结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出573.30万元，占75.13%，较年初预算数减少20.97万元，下降3.53%，主要原因：人员调出；“过紧日子”要求，年中压减部分项目经费。

（2）教育支出2.19万元，占0.29%，较年初预算数减少1.00万元，下降31.35%，主要原因是“过紧日子”要求，减少了培训支出。

（3）社会保障与就业支出134.39万元，占17.61%，较年初预算数减少13.42万元，下降9.08%，主要原因是人员调出；清退养老保险、职业年金。

（4）卫生健康支出31.73万元，占4.16%，较年初预算数减少2.19万元，下降6.46%，主要原因是人员调出，医疗险缴费基数减少。

（5）住房保障支出21.48万元，占2.82%，较年初预算数减少23.26万元，下降51.99%，主要原因是人员调出；清退住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出690.04万元。其中：人员经费569.41万元，较上年决算数增加35.17万元，增长6.58%，主要原因上年新招录1名职工，晋升工资收入调标因素。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。公用经费120.63万元，较上年决算数减少4.18万元，下降3.35%，主要原因是“过紧日子”要求，加强公共机构节能管理，强化公务接待支出管理，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计4.70万元，较年初预算数减少3.30万元，下降41.25%，主要原因是过“紧日子”要求，严格执行中央八项规定，厉行节约，强化公务接待支出管理。较上年支出数增加4.41万元，增长1520.69%，主要原因是上年因疫情影响，公务接待费支出减少，本年招商引资接待、公务接待费用相应增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未安排人员出国（境）收支，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未安排购置公务车辆收支，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公务车，2023年未发生公务用车运行维护费收支，与上年持平。.

公务接待费4.70万元，主要用于接待招商引资、接受相关部门审计检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少3.30万元，下降41.25%，主要原因：严格落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求；强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，从严控制公务接待行为。较上年支出数增加4.41万元，增长1520.69%，主要原因是上年因疫情影响，公务接待费支出减少，本年招商引资接待、公务接待费用相应增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待27批次292人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费160.86元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是“过紧日子”要求，本年未安排会议费支出。本年度培训费支出2.19万元，较上年决算数减少0.80万元，下降26.76%，主要原因是过“紧日子”要求，压减培训费支出。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出120.63万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置新、其他资本性支出等。机关运行经费较上年支出数减少4.18万元，下降3.35%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，加强公共机构节能管理，压减机关运行相关经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额82.77万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出82.77万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购财政预算管理一体化系统网络服务。

五、预算绩效管理情况说明

按照预算绩效管理要求，我单位认真履行绩效管理主体责任，制定明确、细化、量化、符合客观实际的绩效目标。对绩效目标运行情况进行跟踪管理和监督检查，发现问题及时整改，确保绩效目标顺利实现。预算执行结束后，收集梳理、审查核实项目实施情况相关资料，认真及时填报项目支出绩效自评表。实现了部门整体支出和项目支出绩效自评数据完整、客观实际，评价结论客观合理。

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金85万元。

绩效目标自评表见附表：10

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

肖云书  023-46773826

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

公开10表