重庆市荣昌区财政局

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

会同有关部门分析预测经济发展形势，按照规定提出运用财税政策实施经济调节的建议以及负责财税扶持政策的审核；管理全区财政收支，承担汇总编制全区财政收支计划的责任；负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算；负责政府债务方面监督和管理，贯彻执行国家有关政府债务（含外债）管理的法律、法规、政策；负责拟定全区政府债务管理的有关制度、办法和实施细则。

负责政府非税收入管理和集中收缴会计核算工作；组织执行国家金库管理制度、财政总预算会计制度和行政单位会计制度，按规定开展国库现金管理工作，组织实施政府采购制度，指定具体管理办法，监督管理政府采购活动；编制、汇总区级和全区财政总决算以及汇总区级和全区行政事业单位部门决算，牵头组织部门决算批复；组织执行行政事业类资产管理规章制度，承担本区行政事业类国有资产管理有关工作。

或企业研究提出经费开支标准、定额建议，参与相关行业发展规划和相关政策、制度的研究制定工作；具体办理联系部门、单位预算追加（减）事宜，执行专项资金使用的财务管理办法；对专项资金追踪问效，监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目完成后的效益考核；负责联系部门、单位的财务运行和预算收支执行情况实行动态监管。

监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为；组织财政法治宣传教育；承办涉及行政审批服务事项；承担本区财政支出绩效管理工作拟订全区财政支出绩效管理制度和实施办法；负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

承担区内新兴地方金融机构的服务等具体事务性工作；承担协助处置非法金融活动中有关事务性工作；为企业上市提供指导和服务，承担拟上市公司的培育等工作；负责联系地方金融机构和金融中介机构的考核职责及提供支持。

（二）机构设置

重庆市荣昌区财政局内设8个职能科室：办公室、预算科、国库科（政府采购与资产管理科）、行财科、经济建设科（金融科）、农业农村科、社会保障科、会计与行政审批科（审计科）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括正处级财政全额拨款行政单位1个：重庆市荣昌区财政局（本级）；局属副处级财政全额拨款事业单位1个：重庆市荣昌区金融事务中心；局属正科级财政全额拨款事业单位2个：重庆市荣昌区国库集中支付中心、重庆市荣昌区政府投资项目评审中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3605.97万元，支出总计3605.97万元。收支较上年决算数增加690.55万元，增长23.69%，主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。

2.收入情况。2023年度收入合计3605.97万元，较上年决算数增加705.83万元，增长24.34%，主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。其中：财政拨款收入3605.97万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3605.97万元，较上年决算数增加690.55万元，增长23.69%，主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。其中：基本支出2345.86万元，占65.05%；项目支出1260.11万元，占34.95%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是上年和本年均无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3605.97万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加690.55万元，增长23.69%。主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3605.97万元，较上年决算数增加705.83万元，增长24.34%。主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。较年初预算数减少291.89万元，下降7.49%。主要原因是过“紧日子”要求，年中压减部分项目经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3605.97万元，较上年决算数增加690.55万元，增长23.69%。主要原因是新招录2名职工、晋升工资收入调标因素以及1名退休干部去世；上年因疫情影响，本年较上年增加部分项目支出150.00万元；新增项目支出508.08万元。较年初预算数减少291.89万元，下降7.49%。主要原因是过“紧日子”要求，年中压减部分项目经费。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是上年和本年均无结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2463.11万元，占68.31%，较年初预算数减少704.97万元，下降22.25%，主要原因是过“紧日子”要求，年中压减部分项目经费。

（2）教育支出9.60万元，占0.27%，较年初预算数减少1.00万元，下降9.43%，主要原因是严格按照年初预算执行。

（3）社会保障与就业支出443.93万元，占12.31%，较年初预算数减少21.98万元，下降4.72%，主要原因一是人员变动，本年度有人员调出和退休，养老保险、职业年金缴费基数减少；二是清退养老保险、职业年金。

（4）卫生健康支出106.32万元，占2.95%，较年初预算数减少3.96万元，下降3.59%，主要原因是人员变动，本年度有人员调出和退休，医疗险缴费基数减少。

（5）金融支出508.08万元，占14.09%，较年初预算数增加508.08万元，增长100.00%，主要原因是本年新增项目经费508.08万元。

（6）住房保障支出74.92万元，占2.08%，较年初预算数减少68.08万元，下降47.61%，主要原因一是人员变动，本年度有人员调出和退休；二是住房公积金清算核减，降低缴纳基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2345.86万元。其中：人员经费1928.92万元，较上年决算数增加49.37万元，增长2.63%，主要原因是本年新招录2名职工；1名退休干部去世，增加了一次性抚恤金丧葬费支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。公用经费416.93万元，较上年决算数减少13.92万元，下降3.23%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，加强公共机构节能管理，严格公务用车管理，强化公务接待支出管理，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、公务交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计28.08万元，较年初预算数减少11.92万元，下降29.80%，主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，厉行节约，强化公务接待支出管理，严格管控公务用车的使用。较上年支出数增加9.07万元，增长47.71%，主要原因是上年因疫情影响，无因公出国（境）费用支出，本年新增相应支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用4.82万元，主要是用于保障因公出国（境）人员交通、住宿、餐饮等费用。费用支出较年初预算数增加4.82万元，增长100.00%，较上年支出数增加4.82万元，增长100.00%，主要原因是上年及以前年度未安排因公出国（境）费用，本年新增相应支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年、2023年均未安排购置公务车辆收支，与上年持平。

 公务车运行维护费7.40万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少7.60万元，下降50.67%，较上年支出数减少0.07万元，下降0.94%，主要原因是严格管控公务用车的使用。严格按照公务车管理相关规定，公车公用到市内外出差人数少的，就选择坐公共交通工具，多人出差的才安排公务车出行，节约出行成本。

 公务接待费15.85万元，主要用于接待招商引资、金融工作、接受相关部门审计检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少9.15万元，下降36.60%，主要原因：一是严格落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，从严控制公务接待行为。较上年支出数增加4.31万元，增长37.35%，主要原因是上年因疫情影响，公务接待费支出减少，本年公务接待费用相应增加。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待115批次1204人，其中：国内外事接待4批次，84人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费131.66元，车均购置费0万元，车均维护费3.70万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出17.73万元，较上年决算数增加15.13万元，增长581.92%，主要原因是本年印制预算决算会议资料支出。本年度培训费支出70.62万元，较上年决算数增加14.56万元，增长25.97%，主要原因是本年组织了全区行政事业单位会计培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出385.64万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置新、其他资本性支出等。机关运行经费较上年支出数减少11.98万元，下降3.01%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和过“紧日子”要求，加强公共机构节能管理，严格公务用车管理，压减机关运行相关经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额82.77万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出82.77万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购财政预算管理一体化系统网络服务。

五、预算绩效管理情况说明

按照预算绩效管理要求，我单位认真履行绩效管理主体责任，制定明确、细化、量化、符合客观实际的绩效目标。对绩效目标运行情况进行跟踪管理和监督检查，发现问题及时整改，确保绩效目标顺利实现。预算执行结束后，收集梳理、审查核实项目实施情况相关资料，认真及时填报项目支出绩效自评表。实现了部门整体支出和项目支出绩效自评数据完整、客观实际，评价结论客观合理。

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和19个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1486万元。

部门整体绩效自评表见附表：10

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

 六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

肖云书  023-46773826

备注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本部门无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

附表10