重庆市荣昌区财政局文件

荣财建〔2024〕112号

重庆市荣昌区财政局

关于荣昌区峰高至万灵段升级改造

工程竣工财务决算的批复

重庆市荣昌区交通运输委员会： 

受我局委托，重庆睿宸会计师事务所（普通合伙）对荣昌区峰高至万灵段升级改造工程基本建设竣工财务决算进行了审查，并出具《荣昌区峰高至万灵段升级改造工程竣工财务决算审核报告》（睿宸专审字〔2024〕034号）。按照《基本建设财务规则》（财政部令第81号）的规定，现对荣昌区峰高至万灵段升级改造工程竣工财务决算批复如下：

一、项目内容

荣昌区峰高至万灵段升级改造工程建设地址位于峰高街道、万灵镇，起于万灵古镇荣路二郎滩处，呈南北走向，止于峰广路大石桥，主要包含路基工程、路面工程、桥梁涵洞工程、安全设施及预埋管线、绿化及环境保护设施。该项目2019年11月18日开工，2021年01月07日交工验收，2023年11月23日验收。项目建设内容：由原四级路升级为三级路，起止桩号为K0+000至K6+710.658，全长6.716千米，双向两车道，设计速度为30km/h，路基宽度7.5米，路面宽度6.5米，两侧路肩各0.5米。

二、资金情况

项目概算批复投资51,610,164.29元，资金来源为争取上级补助及自筹资金。

实际到位资金35,921,367.00元，其中：中央车购税资金17,640,000.00元、地方财政专项资金18,281,367.00元 。

审定项目投资35,929,992.8元，形成交付使用资产总额为35,929,992.8元。

三、评审过程发现的存在问题及建议

重庆睿宸会计师事务所（普通合伙）在竣工财务决算评审过程中发现该项目存在以下问题：一是先建后批，建设程序不合规；二是内控制度执行不到位，合同管理欠规范；三是项目未及时办理竣工决算；四是项目档案管理欠规范。为此，提出建议：加强后续建设项目的管理，严格执行项目建设程序，避免项目出现先建后批的情况；严格执行内控制度，规范合同程序；严格按照文件规定，对已交竣工的项目及时编制竣工决算报表；加强项目档案资料管理，档案资料必须签章完整，明确各方责任。及时整理归档项目资料，避免资料遗失。

重庆睿宸会计师事务所（普通合伙）对该项目评审结果的真实性、合法性，承担独立的法律责任。

四、工作要求

请你单位接到批复后，严格按照现行财务会计制度规定，做好该项目竣工财务决算的相关账务处理和工程交付使用的资产管理工作，进一步加强对基建项目的全过程监督管理，避免此类问题再次发生。同时，针对以上问题进行整改落实，并于2025年2月20日前将整改结果或整改进度情况以及相关印证资料，以书面形式反馈区财政局。

附件：荣昌区峰高至万灵段升级改造工程竣工财务决算批复表

重庆市荣昌区财政局

2024年12月20日

（此件主动公开）

重庆市荣昌区财政局                       2024年12月20日印发